Calculadora de impuestos para autónomos en España
Calcula tu sueldo neto como autónomo en España: tu cuota de autónomos, el IRPF con los tipos de tu comunidad y si en la renta de junio pagarás o te devolverán. Sirve también si eres extranjero o aún no te has dado de alta. Después, nuestro departamento fiscal te prepara el plan exacto.
- Las 17 comunidades, tipos de 2026
- Gratis y sin registro
- Normativa fiscal de 2026
Ejercicio fiscal 2026Actualización para 2027 en enero
Calcula tu cuota y tu IRPF
Cinco preguntas, un minuto. No guardamos nada.Sin IVA. Suma todos tus clientes, de España y del extranjero.
Las empresas españolas te retienen el 15 % de cada factura. Los clientes del extranjero no, así que ese IRPF lo adelantas tú cada trimestre.
Tu comunidad autónomaCon tus cifras, Cataluña es la comunidad donde más IRPF pagarías. En Madrid pagarías unos 400 € menos al año.
Lo que una calculadora no puede ver
Esta calculadora de autónomos solo conoce cinco respuestas. El resto lo añade un asesor fiscal en una consulta de 40 minutos.
Tus cifras exactas
- Esta calculadora
- Un neto redondeado y si en junio pagas o te devuelven
- Consulta fiscal
- Las cifras exactas, el importe de la renta de junio y cómo repartirlo
Tu familia
- Esta calculadora
- Persona soltera, sin hijos
- Consulta fiscal
- Hijos, ascendientes a tu cargo y discapacidad, con los importes de tu comunidad
Tus deducciones
- Esta calculadora
- No incluido
- Consulta fiscal
- Planes de pensiones, gastos de trabajar desde casa y deducciones autonómicas por alquiler, traslado o inicio de actividad
Tu base de cotización
- Esta calculadora
- Tu tramo y su cuota
- Consulta fiscal
- La base que más te conviene, cuándo cambiarla y cómo evitar sustos en la regularización
Tus pagos trimestrales
- Esta calculadora
- No incluido
- Consulta fiscal
- Las fechas y los importes de cada modelo 303 (IVA) y 130 (IRPF), y una cantidad fija para apartar cada mes
Clientes en el extranjero e IVA
- Esta calculadora
- No incluido
- Consulta fiscal
- El alta en el ROI (IVA intracomunitario), cuándo facturar sin IVA y el modelo 349 trimestral
Ley Beckham y regímenes especiales
- Esta calculadora
- No incluido
- Consulta fiscal
- Si te aplica el régimen del 24 % para impatriados (Ley Beckham) o si pagarías menos con una sociedad
Un plan por escrito
- Esta calculadora
- No incluido
- Consulta fiscal
- Un informe en español o en inglés, y podemos tramitar tu alta y presentar tus declaraciones
Ejemplos de cálculo: tres autónomos en 2026
Calculados con la normativa de 2026. Carga uno en la calculadora para ver sus cifras.
Barcelona · de alta antes de 2025
Diseñadora autónoma con clientes españoles, 40.000 € al año
- Neto al mes
- ≈ 1.960 €
- IRPF 2026
- ≈ 5.390 €
- Renta de junio de 2027
- A devolver
Sus clientes le retienen el 15 % de cada factura y eso cubre el IRPF: no presenta el modelo 130 y lo más probable es que la Renta de junio le salga a devolver.
Madrid · mismas cifras
La misma diseñadora, en Madrid, 40.000 € al año
- Neto al mes
- ≈ 1.990 €
- IRPF 2026
- ≈ 4.980 €
- Renta de junio de 2027
- A devolver
Mismo trabajo, tipos autonómicos más bajos: unos 400 € menos de IRPF al año que en Barcelona.
Valencia · de alta en marzo de 2025
Programador en remoto con clientes extranjeros, 36.000 € al año
- Neto al mes
- ≈ 2.020 €
- IRPF 2026
- ≈ 3.260 €
- Renta de junio de 2027
- A devolver
Nadie le retiene IRPF, así que lo adelanta cada trimestre con el modelo 130. Con la reducción por inicio de actividad, Hacienda debería devolverle una parte en 2027.
Cómo se calculan los impuestos de un autónomo
Como autónomo pagas tres cosas: el IRPF sobre tu beneficio, el IVA de lo que facturas y la cuota de autónomos a la Seguridad Social. Así se calcula cada una en 2026. La calculadora de arriba lo hace con tus números.
IRPF
El IRPF se paga sobre tu beneficio: lo que facturas, menos los gastos deducibles y la cuota de autónomos. Es progresivo: una escala estatal del 9,5 % al 24,5 % más la de tu comunidad autónoma, así que el tipo conjunto va de un 17,25 % en los primeros euros a un 53,85 % en el tramo más alto, según dónde vivas.
Durante el año lo adelantas. Las empresas españolas te retienen el 15 % de cada factura (el 7 % el año en que empiezas y los dos siguientes). Si te retuvieron menos del 70 % de tus ingresos, además presentas el modelo 130 cada trimestre y pagas el 20 % del beneficio acumulado. La declaración de la renta (modelo 100), de abril al 30 de junio de 2027, ajusta la diferencia.
IVA
El IVA no es un coste para ti. Lo sumas a tus facturas (el 21 % en general, el 10 % o el 4 % en algunas actividades), te deduces el IVA de tus gastos y cada trimestre ingresas la diferencia con el modelo 303, más el resumen anual (modelo 390) en enero.
A las empresas de otro país de la UE con número de IVA válido normalmente se les factura sin IVA español, si estás dado de alta en el ROI, y se declaran en el modelo 349. Algunas actividades, como la sanidad y la enseñanza, están exentas.
Cuota de autónomos (Seguridad Social)
Desde 2023 la cuota depende de tus rendimientos netos reales: ingresos menos gastos, menos un 7 % de deducción genérica, divididos entre 12. Con eso entras en uno de los 15 tramos. Eliges una base de cotización dentro de tu tramo y pagas el 31,5 % cada mes: de 205,88 € a 1.606,88 €.
Puedes cambiar de base hasta seis veces al año y, cuando se conocen tus ingresos del año, la Seguridad Social te cobra o te devuelve la diferencia (la regularización). Una base más alta cuesta más ahora, pero mejora tu futura pensión y la baja. Si eres nuevo autónomo, pagas una tarifa plana de 88,56 € al mes durante 12 meses, y 12 más si tus rendimientos no llegan al salario mínimo (17.094 € al año).
Gastos deducibles
Los gastos rebajan tu IRPF y tu tramo de cuota, siempre que estén relacionados con tu actividad, tengan factura a tu nombre y estén en tus libros. Los más habituales:
- Alquiler del local, equipos, programas, teléfono e internet que usas para trabajar
- Si trabajas desde casa: el 30 % de los suministros de la parte de la vivienda que dedicas a la actividad
- Comidas en días de trabajo pagadas con tarjeta: hasta 26,67 € al día en España y 48,08 € en el extranjero
- Seguro de salud: hasta 500 € al año por persona, para ti, tu cónyuge y tus hijos menores de 25 años que vivan contigo
- En estimación directa simplificada, el 5 % del rendimiento neto por gastos de difícil justificación, hasta 2.000 € al año
Cuota de autónomos 2026 por tramos
Busca tu tramo por tus rendimientos netos al mes: ingresos menos gastos, menos el 7 % de deducción genérica. Puedes elegir cualquier base de tu tramo; la tabla muestra la cuota mensual con la base mínima y con la máxima.
| Tramo | Rendimiento neto al mes | Cuota mínima | Cuota máxima |
|---|---|---|---|
| Tabla reducida (rendimientos por debajo del salario mínimo) | |||
| 1 | Hasta 670 € | 205,88 € | 226,47 € |
| 2 | 670 € – 900 € | 226,47 € | 283,50 € |
| 3 | 900 € – 1.166,70 € | 267,65 € | 367,51 € |
| Tabla general | |||
| 4 | 1.166,70 € – 1.300 € | 299,56 € | 409,50 € |
| 5 | 1.300 € – 1.500 € | 302,65 € | 472,50 € |
| 6 | 1.500 € – 1.700 € | 302,65 € | 535,50 € |
| 7 | 1.700 € – 1.850 € | 360,29 € | 582,75 € |
| 8 | 1.850 € – 2.030 € | 380,88 € | 639,45 € |
| 9 | 2.030 € – 2.330 € | 401,47 € | 733,95 € |
| 10 | 2.330 € – 2.760 € | 427,21 € | 869,40 € |
| 11 | 2.760 € – 3.190 € | 452,94 € | 1.004,85 € |
| 12 | 3.190 € – 3.620 € | 478,68 € | 1.140,30 € |
| 13 | 3.620 € – 4.050 € | 504,41 € | 1.275,75 € |
| 14 | 4.050 € – 6.000 € | 545,59 € | 1.606,88 € |
| 15 | Más de 6.000 € | 607,35 € | 1.606,88 € |
Cuota mensual = 31,5 % de la base de cotización, según la orden de cotización de 2026. La calculadora de arriba te dice tu tramo.
Calendario fiscal del autónomo 2026
Si un plazo acaba en sábado, domingo o festivo, pasa al siguiente día hábil.
- IVA e IRPF trimestrales
- Declaración de la renta
- Cuota de autónomos: último día hábil de cada mes, por domiciliación
Primer trimestre
1–20 de abril de 2026
IVA (modelo 303) y pago fraccionado del IRPF (modelo 130).
Segundo trimestre
1–20 de julio de 2026
IVA y pago fraccionado del IRPF (modelos 303 y 130).
Tercer trimestre
1–20 de octubre de 2026
IVA y pago fraccionado del IRPF (modelos 303 y 130).
Cuarto trimestre
1 de enero – 1 de febrero de 2027
Modelos 303 y 130, más el resumen anual del IVA (modelo 390).
Declaración de la renta
abril – 30 de junio de 2027
Tu declaración de la renta de 2026 (modelo 100).
Preguntas frecuentes sobre impuestos de autónomos
¿Cuánto paga un autónomo de impuestos en 2026?
Depende de tu comunidad, de tus gastos y de tu familia. Una persona soltera que factura 40.000 € con 6.000 € de gastos paga unos 5.100 € de cuota de autónomos y entre 5.000 € y 5.400 € de IRPF, según la comunidad autónoma, y se queda aproximadamente con el 59 % de lo que factura. El IVA no es un coste: lo cobras a tus clientes y lo ingresas a Hacienda cada trimestre. Con la calculadora de arriba tienes una primera estimación con tus números.
¿Cuánto es la cuota de autónomos en 2026?
Entre 205,88 € y 1.606,88 € al mes, en 15 tramos según tus rendimientos netos. Si eres nuevo autónomo, puedes pagar una tarifa plana de 88,56 € al mes durante los primeros 12 meses. Esta calculadora de cuota de autónomos te dice tu tramo y lo que pagarías con la base mínima.
¿Cómo se calcula el IRPF de un autónomo?
Sobre tu rendimiento neto: lo que facturas menos tus gastos deducibles y la cuota de autónomos. A esa cifra se le aplica la escala estatal más la de tu comunidad autónoma, así que el mismo autónomo paga distinto según dónde vive: con 40.000 € facturados y 6.000 € de gastos, entre Madrid y Cataluña hay unos 400 € de diferencia al año. Las retenciones y los modelos 130 son pagos a cuenta, y en la renta de junio se ajusta la diferencia.
¿Tengo que presentar el modelo 130 cada trimestre?
Solo si el año anterior te retuvieron IRPF en menos del 70 % de tus ingresos. Las empresas españolas te retienen el 15 % de cada factura (el 7 % si acabas de empezar). Los clientes del extranjero no retienen, así que cada trimestre adelantas tú con el modelo 130 el 20 % de tu beneficio acumulado, menos lo que ya hayas pagado. La calculadora te dice si te toca.
Soy extranjero o acabo de llegar a España. ¿Me sirve esta calculadora de autónomos?
Sí, si vas a ser residente fiscal en España: lo eres si pasas aquí más de 183 días al año o si aquí está el centro de tus negocios o tu familia. El permiso de residencia no lo decide por sí solo. Si vives en España menos de 6 meses al año, puede que no seas residente y tributes con otras reglas, así que la calculadora te remite a una consulta. Y si llegaste hace poco, pregunta si te puede aplicar el régimen del 24 % para impatriados (Ley Beckham). No es el simulador oficial de la Seguridad Social ni de Hacienda: es una estimación del Departamento Fiscal de Balcells Group.
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En 40 minutos online, un asesor fiscal convierte esta estimación en tu plan exacto: pagos trimestrales, cuánto apartar, tus deducciones y un informe por escrito para ti.
- Alta como autónomo y elección de tu base de cotización
- IVA con clientes de la UE y de fuera, alta en el ROI y modelo 349
- Modelos trimestrales (130 y 303) y declaración de la renta
- Residencia fiscal, Ley Beckham y cuándo compensa una sociedad